Что лучше выбрать в 2019 году: ИП или ООО

Недавно в закрытом чате учеников Курса ленивого инвестора была озвучена просьба написать статью, посвященную теме налогообложения инвестиционной деятельности. В статьях о различных инвестиционных инструментах я стараюсь всегда затрагивать вопросы налогообложения доходов. При этом часто информация оказывается слишком фрагментированной, к тому же некоторые нюансы постепенно теряют актуальность. В этой статье я решил подробно остановиться на теме налогообложения инвестиций и рассказать про лайфхаки по оптимизации налогов для инвестора. Налоги и ставки, действующие для частных инвесторов в России Я веду этот блог уже более 6 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах моих инвестиций.

Налоги с инвестиций

Открываем бизнес в Европе: Но сложности не останавливают предпринимателей, ведь бизнес в европейской стране — это не только возможность реализовать свои амбиции, но и один из способов иммиграции. Разберемся, в какие страны лучше иммигрировать предпринимателю и где проще открыть компанию. Вид на жительство для финансово независимого лицадаёт возможность вести бизнес в выбранной стране, но не даёт права работать.

Чтобы получить этот ВНЖ, нужно иметь доход не менее евро в месяц. Самое важное, что нужно знать, — просто регистрация компании в европейской стране не означает автоматическое получение ВНЖ.

Паевые инвестиционные фонды — Частным лицам — «Альфа-Банк» Малый бизнес и ИП · Средний и крупный в будущем. Доход, полученный от инвестирования в ПИФ, облагается налогом на доходы физических лиц.

В предыдущие годы территориальные единицы Российской Федерации, принявшие ЕНВД как действительный налог, обязались придерживаться исключительно его действительна не во всей РФ. В году индивидуальный предприниматель получил право выбора другой, более удобной системы налогообложения самостоятельно. Данный вариант подразумевает выплаты сборов с вмененного дохода , что означает предполагаемого, не фактического.

Сумму вмененного дохода, с учетом всех положительных и отрицательных факторов, обеспечивающих его получение, устанавливают один раз в полгода. Выплаты должны быть регулярными, вне зависимости от наличия дохода, что является существенным недостатком. Преимуществом же можно назвать освобождение ИП от всех прочих сборов в том числе НДС, на имущество и прочих. Также ЕНВД привлекателен низкими процентными ставками и простотой отчетности.

Организации и юридические лица, согласно законодательству Российской Федерации, доступа к ней не имеют. Избрав патентную систему, индивидуальный предприниматель обязан за месяц до получения патента подать заявление в налоговую инспекцию.

Руководитель отдела развития и мотивации персонала Партнеры Вопросы и ответы Почему вклады в МФК выгоднее, чем приобретение недвижимости? В связи с обострившейся финансовой обстановкой в стране, инвестирование в недвижимость в России требует осторожности из-за возможного понижения ее стоимости. Кроме того, инвестирование в МФК гораздо выгоднее, чем приобретение недвижимости, которое требует дополнительных вложений и усилий поиск жильцов, регулярные затраты на ремонт и обновление мебели.

Во-первых, необходимо потратить довольно много времени, чтобы за эту сумму в г. Санкт-Петербург приобрести хотя бы комнату. Аналогично с покупкой недвижимости в строящихся домах, только этот вариант усложняется ожиданием готовности объекта порядка 2 лет.

Облагаются ли какими-то налогами инвестиции поступившие на расчетный счет организации Подарок для новых ИП По сути это может быть и займ (тогда дохода не будет), и безвозмездная финансовая.

ПИФы Что бесит людей больше всего - что они платят налогов больше, чем их соседи. Не переоценивайте свои финансовые возможности - оставьте это дело налоговой службе. Сделать это быстро и легко поможет программа . ПИФы — очень интересный финансовый инструмент. Я сейчас говорю не о его доступности или потенциале доходности, а о том замечательном факте, что юридический и финансовый смысл сильно расходятся. С точки зрения финансов, ПИФы — вообще не инструмент инвестирования, а способ вложений в инвестиционные инструменты.

ПИФы денежного рынка по финансовым параметрам отличаются от венчурных больше, чем депозиты от недвижимости. Существует огромное количество классов ПИФов — в России их около десятка. И каждый класс можно считать отдельным инструментом, с отдельными правилами инвестирования, выбора лучшего ПИФа, стратегиями, уровнем риска и т. Но мы-то с вами знаем, что такой подход является финансово неграмотным.

Инвестиционный доход

Фриланс Если вы не торопитесь легализовать свою предпринимательскую деятельность только потому, что налоги ИП кажутся вам неподъемным бременем, то вы просто не умеете их готовить. Разобраться в основных нюансах систем налогообложения стоит уже ради экономии собственных денег. А сэкономленные деньги, как известно, ничуть не хуже заработанных.

Я ИП на УСН Доходы. Полученные от юридического лица инвестиции в мою деятельность я должен включить в налогооблагаемую.

Управление инвестиционным проектом- деят-ть по планированию, мотивации, контролю, координации на протяжении всего жизненного цикла ИП, путём применения системы современных методов и техники управления, которая имеет целью обеспечить наилучшие рез-ты по составу и объёму работ, стоимости, кач-ву и удовлетворению участников ИП.

Методы оценки эффективности ИП: Методы дисконтирования, используемые для оценки эффективности ИП, связаны с приведением всех денежных потоков, ассоциируемых с данным ИП, к одному моменту времени. Простые методы- это методы, основанные на использовании учетных оценок. Применялись в основном в период плановой эк-ки для оценки эффективности кап вложений.

Единый нормативный коэф эффект кап влоджений. Через него выражается простая норма прибыли. В совр условиях для оценки эффет использ методы дисконтирования, в основе кот положена операция дисконтирования, то есть приведение будущих ден потоков к настоящему моменту времени или моменту осущ инвестиций. Необх проведения этой операции обусловлена тем, что фин ресурсы, основу кот составляют ден ср-ва, имеют временную ценность связано это с изменением покупательной способности денег и с обращением денег как капитала и получением дохода от этого оборота.

В процессе дисконтирования рассматрив след взаимосв показатели: В основе лежат 2 формулы:

Учебник"Оценка эффективности инвестиционных проектов"

Согласно классическому определению, стартап — это предприятие, созданное для поиска эффективной и масштабируемой бизнес-модели. Чаще всего стартапы появляются в сфере высоких технологий, потому что наибольшим потенциалом для масштабирования обладает интеллектуальная собственность — патенты, товарные знаки, ноу-хау. Согласно второй статье ГК, предприниматель — это лицо, самостоятельно и систематически осуществляющее рискованную деятельность, направленную на извлечение прибыли.

Зачем вообще нужно законодательное определение предпринимателя? В этой ситуации критично понимать, что относится к предпринимательству, а что нет. Поэтому, если вы купили товаров на четыре миллиона рублей, а продали за три, то прибыли в смысле налогового законодательства не возникнет, но с точки зрения Уголовного кодекса вы будете незаконным предпринимателем.

Т.е. получается, если Ваша ООО или ИП имеет доход 4млн в год и 14 - абря – Сергей Спирин,"Личный инвестиционный план".

Эта публикация посвящена предпринимателям, которые находятся в состоянии выбора организационно-правовой формы для воплощения идеи нового бизнеса. Рассматривая множество отличий между ИП и ООО в процессах регистрации, жизнедеятельности и ликвидации, я выделила 5 факторов, которые на мой взгляд имеют наиболее важное значение в выборе формы регистрации бизнеса. Так как основной целью предпринимательской деятельности является получение прибыли, с нее и начну. Свобода распоряжения доходами от предпринимательской деятельности - ИП распоряжается своими доходами без каких-либо ограничений.

Объем доходов после уплаты налогов и сборов Этот фактор всегда будет зависеть от выбранной системы налогообложения, а также конкретных сумм доходов и расходов, но одно отличие будет оставаться неизменным: Обязательные платежи в бюджет при отсутствии деятельности - ИП будет ежегодно выплачивать за себя фиксированный размер страховых взносов на год он определен в сумме , 00 руб. Ограничения по деятельности - ИП ограничен в выборе вида своей деятельности. Необходимо проверять, не входит ли предполагаемый вид деятельности в список запрещенных для ИП, который содержит более 40 наименований.

Ограничения для работы с ИП могут быть выставлены также потенциальными клиентами, например, в виде правил проведения тендера или аукциона. Возможность привлечения инвестиций - ИП. Отсутствие обязанности ведения бухгалтерского учета не позволяет объективно оценить инвестиционную привлекательность бизнеса и создает трудности при привлечении займов и кредитов.

УСН 2020, плюсы и минусы УСН, переход на УСН самостоятельно, заявление о переходе на УСН образец

Проект обновленного Налогового кодекса принят Палатой представителей во втором чтении. Во время онлайн-конференции заместитель Министра финансов Республики Беларусь Дмитрий Кийко и заместитель Министра по налогам и сборам Республики Беларусь Элла Селицкая рассказали о новых подходах к организации работы налоговых органов и ответили на вопросы посетителей сайта.

Приблизительно в это время год назад глава государства дал поручение подготовить новую редакцию Налогового кодекса. Была проведена обширная, плодотворная работа над новой редакцией. Определены формат внесения этих изменений, двухуровневая система отработки и принятия решений. Была сформирована рабочая группа на уровне Министерства финансов, которая включала представителей всех заинтересованных сторон, в том числе отраслевых министерств и концернов, представителей всех бизнес-союзов, бухгалтеров, юристов-практиков, аудиторов.

объем инвестиций в реализацию инвестиционного проекта в первый год деятельности на ТОСЭР, составляют менее 90 процентов всех доходов.

Для того, чтобы налоги ИП не стали главной статьей его расходов, стоит задать себе несколько вопросов. Будут ли предполагаемые доходы постоянными или их размер будет меняться? Между нерегулярностью доходов и выбором налоговой системы существует прямая связь, и, исходя из этого, стоит сделать расчет предполагаемых доходов хотя бы на квартал вперед. На режимах ЕНВД и ПСН основой таких расчетов являются другие показатели, указанные в Налоговом кодексе, поэтому в этих случаях платить налоги ИП должен независимо от размера получаемых доходов, в том числе, если доходов нет совсем.

При отсутствии регулярных доходов в начале деятельности рекомендуем выбирать упрощёнку, с которой потом можно перейти на ЕНВД или патент, предварительно рассчитав суммы налогов на этих режимах и убедившись, что в вашем случае это будет выгоднее. Будет ли привлекаться наемный труд и сколько работников потребуется? Количество работников при выборе системы налогообложения может стать ограничивающим фактором, например, для ПСН количество сотрудников не должно превышать 15 человек, а на УСН и ЕНВД — человек.

От количества работников будет также зависеть и стоимость патента, в тех регионах и по тем видам деятельности, которые учитывают этот показатель. Наличие работников будет иметь значение и в случаях, когда ИП имеет возможность уменьшить налог к выплате за счет уплаченных страховых взносов на всех системах налогообложения, кроме патента.

Какую долю доходов будут составлять расходы, и сможете ли вы подтвердить их документально? Возможно, сейчас вам трудно сопоставить все эти критерии, но дальше мы рассмотрим каждый режим подробнее, что внесет ясность в вопрос выбора системы налогообложения.

Часто задаваемые вопросы

Речь идет о следующих утверждениях в данной публикации. Речь идет о всех доходах, кроме пассивных. Индивидуальный предприниматель субъект предпринимательской деятельности — физическое лицо — коммерческая организация, находящаяся в собственности и под управлением единственного физического лица.

инвестиции в МФК «До Зарплаты» приносят стабильный ежемесячный доход. Получайте проценты от инвестиции . Кроме того, Заимодавцем может выступать также юридическое лицо и индивидуальный предприниматель.

Место ведения деятельности Закон определил, что новый налог на профессиональный доход действует только в 4-х регионах для тех, кто ведет там деятельность. Официальных разъяснений этому термину пока нет, но по моему мнению это словосочетание нужно понимать буквально: Инфобизнесмен тот, кто обучает онлайн — ведет деятельность там, где находится место, откуда он ведет трансляцию; либо место, где человек физически находится.

Здесь вы можете мне сказать: Я предположу, что вам лучше выбирать местом ведения деятельности место своей постоянной регистрации или место постоянного или временного проживания место по постоянной или временной прописке. Программист ведет деятельность там, где стоит его компьютер. В этом случае местом ведения деятельности может считаться Калуга. И я скорее согласна с этой позицией.

Водитель грузовика ведет деятельность там, где живет, либо там где работает. Вы сами определяете тот субъект, где ведете деятельность, и указываете это место при переходе на спецрежим. Менять место разрешено не чаще 1 раза в год.

ИП (индивидуальный предприниматель)

Доходы, не учитываемые при УСН Согласно этой норме к облагаемым налогом доходам относятся доходы от реализации товаров работ, услуг и имущественных прав, а также внереализационные доходы. Доходы, не учитываемые в составе налоговой базы, предусмотрены статьей Налогового кодекса. О некоторых из них читайте в этой статье.

Методы дисконтирования, используемые для оценки эффективности ИП, связаны с доходы превышают величину первоначальных инвестиций.

Оформление договора с ИП. Фиктивный договор с другой компанией. Выплата дивидендов является безопасной и законной процедурой, которая прямо предусмотрена для целей распределения полученного компанией дохода. Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли компании, которая остается после уплаты всех необходимых налогов и сборов. Распределять доход ООО можно ежеквартально, раз в полгода или по итогам года.

Периодичность выплат прописывается в уставе компании. Самый оптимальный вариант — по итогам года. Допустим, что за год каждый из них получил доход в размере рублей, а расходов при этом не было. Исчисленная сумма налога УСН в этом случае будет одинаковой: Поэтому налог УСН за год он заплатит в размере:

Миллион с нуля №33: Открытие ИИС в Тинькофф-Инвестиции. ETF за рубли